Il y a plus de 45 millions d’emprunteurs étudiants dans le pays. Alors que la fin de l’année approche et que les gens commencent à se préparer, il est naturel de se demander, « comment les prêts étudiants affectent-ils les impôts? »
La bonne nouvelle est que les prêts étudiants n’ont généralement pas beaucoup d’impact sur vos impôts. Il s’agit de prêts — et non de revenus —, ils n’augmenteront donc pas votre facture d’impôt. Et si vous avez effectué des paiements, vous pourriez avoir droit à une déduction fiscale.
Bien qu’ils puissent aider votre impôt à payer, il existe certaines circonstances où vos prêts étudiants peuvent avoir un impact négatif sur vos impôts. Lisez la suite pour en savoir plus sur les prêts étudiants et les impôts.
Comment les prêts étudiants peuvent-ils affecter les impôts ?
Les prêts étudiants peuvent affecter vos impôts des cinq manières suivantes :
1. Vous pouvez bénéficier d’une déduction fiscale
Les prêts étudiants sont-ils déductibles d’impôt ? Bien que le coût total de votre remboursement ne soit pas déductible, les intérêts que vous payez sur votre dette peuvent l’être.
Que vous ayez des prêts étudiants fédéraux ou privés, vous pourriez être admissible à la déduction fiscale des intérêts sur les prêts étudiants. Si vous êtes admissible, vous pouvez déduire 2 500 $ ou le montant réel des intérêts que vous avez payés sur vos prêts étudiants, selon le montant le moins élevé.
La déduction fiscale pour les intérêts sur les prêts étudiants est une déduction supérieure à la limite, vous pouvez donc la réclamer même si vous ne détaillez pas vos déductions. La déduction peut réduire votre revenu imposable et vous aider à économiser de l’argent.
Tout le monde n’a pas droit à la déduction. Vous pouvez demander le montant total si votre revenu brut ajusté modifié est inférieur à 70 000 $ (140 000 $ si vous êtes marié et que vous produisez une déclaration conjointe). Si vos revenus se situent entre 70 000 $ et 85 000 $ (140 000 $ et 170 000 $ pour les déclarations conjointes), vous pouvez demander un montant réduit. Si votre revenu dépasse ces seuils, vous n’êtes pas admissible à la déduction fiscale pour prêt étudiant.
Vous pouvez demander les déductions tant que vous remplissez les conditions suivantes :
- Vous avez payé des intérêts sur un prêt qualifié
- Vous êtes légalement tenu de rembourser le prêt
- Votre statut de dépôt n’est pas marié, dépôt séparé
- Votre revenu est dans les lignes directrices sur le revenu
- Ni vous ni votre conjoint ne pouvez être déclarés comme personnes à charge sur la déclaration de revenus de quelqu’un d’autre
Si vous avez payé 600 $ ou plus en intérêts sur un prêt étudiant admissible, le prêteur vous enverra un formulaire 1098-Student Loan Interest Statement. Vous pouvez utiliser ce formulaire pour remplir votre déclaration de revenus.
2. Si vos prêts sont annulés, vous pourriez avoir une lourde facture fiscale
La remise des prêts étudiants a été un sujet brûlant. Auparavant, les prêts annulés dans le cadre de certains programmes, tels que les plans de remboursement fondés sur le revenu, étaient imposables en tant que revenu. Si le gouvernement remettait un montant important, vous pourriez vous retrouver avec une lourde facture fiscale.
Le plan de sauvetage américain a changé cela. Grâce au plan de sauvetage américain, les prêts fédéraux annulés entre 2021 et 2025 ne sont pas imposables en tant que revenu sur votre déclaration de revenus fédérale. Cependant, on ne peut pas en dire autant des déclarations de revenus des États.
Selon l’endroit où vous vivez, vous devrez peut-être payer des impôts sur le revenu de l’État sur le montant de votre remise de prêt. Il y a actuellement sept États qui prévoient toujours de taxer la remise de prêt, mais cela pourrait changer à l’avenir :
- Arkansas
- Californie
- Indiana
- Minnesota
- Mississippi
- Caroline du Nord
- Wisconsin
3. Les programmes de remboursement des employeurs sont exonérés d’impôt (pour l’instant)
L’Institut de recherche sur les avantages sociaux des employés a signalé que 17 % des employeurs offrent des programmes d’aide au remboursement des prêts étudiants. Ces programmes fonctionnent souvent comme des régimes de retraite parrainés par l’employeur; l’entreprise égalera les remboursements de prêts étudiants de ses employés jusqu’à un maximum annuel.
Grâce à la législation fédérale, les employeurs peuvent offrir aux employés des avantages de remboursement de prêts étudiants non imposables jusqu’en 2025. En vertu de la législation actuelle, les employeurs peuvent cotiser jusqu’à 5 250 $ par année et par employé, et le montant de l’aide n’est pas inclus dans le revenu imposable.
Les programmes de remboursement des prêts étudiants des employeurs ne sont actuellement pas imposables au niveau de l’État. Profiter d’un programme de remboursement de prêt étudiant d’un employeur peut être un moyen intelligent d’économiser de l’argent et de rembourser votre dette plus rapidement.
4. Si vous ne parvenez pas à rembourser vos prêts étudiants, le gouvernement peut saisir votre remboursement d’impôt
De nombreux emprunteurs craignent que le gouvernement ne prélève leur remboursement d’impôt s’ils ont une dette de prêt étudiant. Cependant, cela ne peut se produire que si vous avez des prêts fédéraux et que vous ne parvenez pas à rembourser votre dette.
Lorsque vous faites défaut sur les prêts étudiants fédéraux – ce qui signifie que vous n’avez pas effectué vos paiements prévus pendant 270 jours ou plus – le gouvernement peut saisir votre remboursement par le biais d’une compensation du Trésor. Il peut retenir votre remboursement et appliquer l’argent au solde impayé de votre prêt à la place.
Cela ne s’applique pas aux prêts étudiants privés.
FAQ sur les prêts étudiants et les impôts
Vous trouverez ci-dessous des réponses aux questions courantes sur le lien entre les prêts étudiants et les impôts.
Les prêts étudiants sont-ils déductibles d’impôt ?
Le montant total de vos prêts étudiants n’est pas déductible d’impôt. Cependant, si vous respectez certaines directives en matière de revenus, vous pourrez peut-être déduire jusqu’à 2 500 $ d’intérêts grâce à la déduction des intérêts sur les prêts étudiants.
Les prêts étudiants privés sont-ils éligibles à la déduction fiscale des intérêts sur les prêts étudiants?
Oui, les prêts étudiants privés et les prêts étudiants fédéraux sont tous deux éligibles à la déduction fiscale des intérêts sur les prêts étudiants.
Les bourses et subventions sont-elles imposables?
En général, les bourses et les subventions sont exonérées d’impôt si elles sont utilisées pour couvrir les frais de scolarité. Si vous recevez des bourses ou des subventions qui couvrent d’autres dépenses liées à l’éducation, telles que les manuels scolaires ou le logement et les repas, le montant de la bourse peut être imposable en tant que revenu.
Les prêteurs peuvent-ils prendre mon remboursement d’impôt?
Le seul prêteur qui peut prendre votre remboursement d’impôt est le gouvernement fédéral si vous n’avez pas remboursé vos prêts étudiants fédéraux. Si cela se produit, le gestionnaire de prêt peut prendre plusieurs mesures, y compris la compensation de trésorerie et la saisie de votre remboursement et de la saisie-arrêt de salaire.
Planifier à l’avance pour la saison des impôts
À la fin de l’année, c’est une bonne idée de commencer à penser à l’avenir et à planifier la saison des impôts. Si vous avez des prêts étudiants en cours, en savoir plus sur la déduction fiscale disponible et les autres avantages fiscaux peut vous aider à économiser de l’argent.
Besoin d’aide pour préparer la saison des impôts? Envisagez de faire appel à un fiscaliste pour vous aider à vous mettre sur la bonne voie. Vous pouvez utiliser le répertoire des préparateurs d’impôts accrédités de l’IRS pour trouver un professionnel de bonne réputation près de chez vous.
Apprendre encore plus: Vous cherchez toujours à économiser sur vos prêts étudiants? Découvrez comment le refinancement d’un prêt étudiant pourrait potentiellement vous faire économiser de l’argent chaque mois.
