Bien que l’acte d’accusation déposé contre la Trump Organization et son directeur financier (CFO) Allen Weisselberg n’inclue pas les noms individuels des membres de la famille Trump, il est fort possible qu’ils se dirigent vers des ennuis au fur et à mesure que l’enquête se poursuit.
Selon The Daily Beast, des experts juridiques ont pesé pour partager leurs opinions sur l’acte d’accusation de Weisselberg et ce que cela pourrait signifier pour les enfants adultes de l’ancien président. Melissa Jampol, ancienne avocate américaine adjointe exerçant maintenant le droit des affaires pour Epstein Becker Green, a expliqué comment les juridictions auront probablement un impact sur l’orientation de l’affaire.
« Étant donné que cet acte d’accusation est devant un tribunal de l’État de New York, les procureurs sont autorisés à nommer ces sociétés, alors qu’ils ne le pouvaient pas devant un tribunal fédéral », a déclaré Jampol à la publication. « D’après mon expérience, tout est là pour une raison. »
Les procureurs ont noté des tendances selon lesquelles les entreprises « paient » une partie substantielle « des primes de fin d’année à Weisselberg et « à d’autres cadres » comme s’il ne s’agissait pas d’employés, mais d’entrepreneurs indépendants ».
David Sands, associé du cabinet comptable Buchbinder Tunick, a expliqué à la publication pourquoi cela pose des problèmes à long terme. « En général, si vous travaillez pour une entreprise, vous obtenez un formulaire W2 pour vos impôts », a déclaré Sands. « Certaines entreprises essaient de contourner cela en faisant dire à une entreprise liée: » Oh, ce n’est pas mon employé, alors donnez-leur un 1099 à la place. « »
Ensuite, il y a la question de ce qu’Eric Trump a qualifié d’« avantages sociaux ». Malgré la tentative d’Eric d’écarter ce que la plupart des experts considèrent comme problématique, Ed McCaffrey, expert en droit fiscal et Trustee Chair in Law à l’Université de Californie du Sud, soutient le contraire.
« La section sur les bonus a peut-être d’abord semblé être une petite affaire par rapport à certains des autres frais, mais cela pourrait en fait être l’une des clés », a déclaré McCaffrey.
« Cela établit un modèle », a-t-il poursuivi. « Un événement ponctuel n’attire normalement pas l’attention du gouvernement. Mais il s’agit d’une fraude fiscale année après année sur des décennies, dans toute l’organisation. »
Il a également pesé sur une situation hypothétique ajoutant que « si l’ensemble de l’organisation était » infecté « par la » fièvre de l’évasion fiscale « et si les procureurs pouvaient établir cette image, il serait plus facile de remonter le filet vers d’autres cadres ».
« La question ici est de savoir quelle est l’exposition des cadres du côté de l’organisation », a-t-il noté.
La publication offre également un certain nombre d’exemples qui expliquent comment l’organisation peut avoir des « secteurs d’activité flous » qui pourraient par la suite incriminer ses enfants adultes.
Par exemple, Trump CPS LLC aurait conclu un accord avec Eric sur les achats de condos en avril 2016. L’acte d’accusation nomme également deux terrains de golf, une entreprise verticale qui revient en grande partie à Don Jr.
L’un de ces deux terrains de golf, Trump National à Los Angeles, fait l’objet d’une enquête par le bureau de James pour une possible fraude fiscale. Les procureurs ont également appelé Trump Productions LLC, la société de médias de l’ex-président qui a produit le jeu télévisé organisé par Trump, The Apprentice. Eric et Donald Trump Jr. ont tous deux servi de conseillers sur cette série.
Cependant, il y a un obstacle auquel les procureurs peuvent être confrontés en essayant de tenir des membres spécifiques de la famille Trump responsables de ce qui se serait passé. « C’est le maillon le plus faible : qui au sein de l’organisation peut être tenu pénalement responsable ? » dit McCaffrey. « Cela, je pense, va être la chose la plus difficile. Certains cadres peuvent essayer de prendre la ‘défense de l’autruche’, dire qu’ils ont la tête dans le sable. »
