Un élément clé de la planification de la retraite consiste à décider où vous allez placer l’argent que vous épargnez. Dans de nombreux cas, votre employeur peut proposer une sorte de régime de retraite (comme un 401k). Cela peut être un excellent endroit pour ranger une partie de votre épargne-retraite, en particulier si votre employeur égalera vos cotisations.
Mais que se passe-t-il si vous voulez épargner plus que le régime de votre employeur ne le permet? Que faire si votre employeur n’offre pas de régime de retraite? Et si vous êtes travailleur indépendant ? Dans tous ces cas, vous devriez envisager un compte de retraite individuel (IRA).
Lorsque vous configurez un IRA, vous devrez choisir entre deux types principaux : Roth IRA et IRA traditionnel. À première vue, ces deux types d’IRA semblent très similaires. Cependant, il existe certaines différences importantes qui peuvent influer sur le montant d’argent dont vous disposerez à la retraite.
Pour vous aider à faire le meilleur choix pour votre situation, nous avons rassemblé cette comparaison des IRA Roth et traditionnels. Ci-dessous, vous apprendrez les similitudes et les différences entre les deux types de comptes de retraite (et pourquoi ils sont importants pour vous).
Roth vs IRA traditionnel : 3 similitudes clés
Avant d’aborder les différences entre Roth et les IRA traditionnels, regardons ce qu’ils ont en commun :
Épargne fiscalement avantageuse
Les deux types d’IRA sont conçus pour aider les particuliers à épargner pour leur retraite.
Pour inciter à l’épargne-retraite, le gouvernement américain impose les IRA différemment des comptes de courtage ordinaires. La façon dont le gouvernement taxe l’argent de votre IRA dépend de si vous choisissez un IRA Roth ou traditionnel (voir ci-dessous).
Mais en raison des avantages fiscaux, les deux types de comptes sont un endroit plus souhaitable pour commencer à épargner pour la retraite qu’un compte de courtage ordinaire.
Limites de cotisation
En général, les IRA Roth et traditionnels ont le même plafond de contribution. La limite de cotisation est le montant maximum d’argent que vous pouvez mettre dans le compte chaque année d’imposition.
Pour 2022, vous pouvez cotiser jusqu’à 6 000 $ à votre IRA si vous avez moins de 50 ans. Si vous avez plus de 50 ans (ou que vous aurez 50 ans d’ici la fin de 2022), vous pouvez cotiser jusqu’à 7 000 $.
Notez, cependant, que le montant que vous pouvez contribuer à un Roth IRA pourrait être inférieur à ces chiffres si votre revenu est très élevé (nous en discuterons plus en détail dans la section « Différences »).
Date limite de cotisation
Vous pouvez contribuer à la fois aux IRA Roth et traditionnels jusqu’à la date limite de votre déclaration de revenus. Dans presque tous les cas, c’est le 15 avril. Ainsi, par exemple, vous pouvez mettre de l’argent dans votre IRA pour 2022 jusqu’au 15 avril 2023.
Lorsque vous faites une contribution, votre compte de courtage vous demandera de spécifier pour quelle année d’imposition vous souhaitez que vos contributions soient prises en compte.
Roth vs IRA traditionnel : 4 différences clés
Maintenant que nous avons couvert ce que Roth et les IRA traditionnels ont en commun, examinons les principales différences :
Les contributions traditionnelles à l’IRA sont (généralement) déductibles d’impôt
Avec un IRA traditionnel, vous pouvez déduire le montant que vous cotisez au plan lorsque vous produisez vos impôts. Cette déduction peut réduire votre revenu imposable global, réduisant ainsi potentiellement votre facture d’impôt finale.
En règle générale, vous pouvez déduire jusqu’au montant maximum que vous êtes autorisé à contribuer à l’IRA. Donc, si vous avez cotisé 6 000 $ pour l’année d’imposition en question, vous pouvez déduire 6 000 $. Cependant, il y a quelques exceptions à connaître.
Généralement, vous ne pourrez peut-être pas déduire le montant total si :
Le simple fait d’avoir un régime de retraite parrainé par l’employeur ne vous empêchera pas automatiquement de déduire vos cotisations. Consultez les liens ci-dessus (ou un comptable) pour des conseils spécifiques sur votre situation.
Les retraits Roth IRA sont (généralement) exempts d’impôt
Lorsque vous cotisez de l’argent à un Roth IRA, vous ne pouvez pas le déduire de vos impôts comme vous le feriez avec un IRA traditionnel. Mais en échange de l’abandon de la déduction fiscale, vous n’aurez pas à payer d’impôts sur l’argent que vous retirerez de votre Roth IRA à la retraite.
Cependant, c’est un peu plus compliqué que cela dans la pratique. Pour commencer, vous pouvez retirer n’importe lequel de vos Roth IRA contributions à tout moment sans pénalités ni taxes. Parce que cet argent a déjà été imposé, c’est à vous de le retirer quand vous le souhaitez. (Bien que nous ne recommandons pas de retirer de l’argent de votre Roth IRA jusqu’à votre retraite).
Mais qu’en est-il de l’argent que rapportent les investissements dans votre Roth IRA ? Vous pouvez commencer à retirer vos revenus Roth IRA en franchise d’impôt lorsque :
- Vous avez plus de 59,5 ans ET
- Vous avez eu le compte Roth IRA pendant au moins 5 ans.
Si vous retirez les revenus du Roth IRA avant que les conditions ci-dessus ne soient remplies, vous devrez peut-être payer une taxe de 10 % (sauf si vous êtes admissible à une exception).
Tout cela est en contraste frappant avec un IRA traditionnel. Avec un IRA traditionnel, tout argent que vous retirez est imposable à votre taux d’imposition actuel. De plus, vous devrez payer un impôt supplémentaire de 10 % sur les cotisations et les revenus que vous retirerez avant 59,5 ans. Sauf si vous bénéficiez d’une exception, bien sûr.
Les Roth IRA ont des limites de revenu
Si votre revenu est supérieur à un certain niveau, vous ne pourrez peut-être pas contribuer à un Roth IRA. Et si vous êtes marié et déposez conjointement, vous pouvez également être inéligible si vos revenus et ceux de votre conjoint dépassent un certain seuil.
Ces niveaux de revenu sont assez élevés par rapport au revenu médian des ménages américains, mais il faut tout de même en tenir compte. La limite varie selon que vous déposez un dépôt célibataire ou marié conjointement.
Pour 2022, vous n’êtes pas éligible pour contribuer à un Roth IRA si votre revenu brut ajusté modifié (MAGI) est supérieur à 144 000 $ et que votre statut de dépôt est célibataire. De plus, le montant que vous pouvez contribuer à un Roth IRA est réduit une fois que votre MAGI est supérieur à 129 000 $.
Si vous êtes marié et déposez conjointement, vous n’êtes pas éligible pour faire des contributions Roth IRA une fois que votre MAGI dépasse 214 000 $. Et le montant que vous pouvez cotiser est réduit à partir d’un MAGI de 204 000 $.
Vous vous demandez de combien le montant de votre cotisation sera réduit? Suivez les instructions au bas de cette page IRS. Ou, mieux encore, consultez un comptable ou un planificateur financier agréé.
Les IRA traditionnels vous obligent à prendre des distributions (éventuellement)
La dernière différence principale entre Roth et les IRA traditionnels est le moment où vous devez commencer à recevoir des distributions (retirer de l’argent du compte).
Si vous avez un IRA traditionnel, vous devez commencer à retirer de l’argent du compte lorsque vous atteignez l’âge de 72 ans. L’IRS appelle cela une distribution minimale requise (RMD).
Vous pouvez calculer le montant que vous devez retirer à l’aide de ces feuilles de calcul IRS. Mais comme la pénalité pour ne pas retirer suffisamment peut être assez élevée, nous vous recommandons de parler avec un compte ou un planificateur financier agréé pour être sûr.
En revanche, un Roth IRA n’a pas de distributions minimales requises. Vous retirerez probablement de l’argent de votre IRA avant d’atteindre l’âge de 72 ans (quel que soit le type que vous avez). Mais si vous souhaitez transmettre votre IRA à vos enfants ou à d’autres bénéficiaires, il est important de connaître cette différence.
Quel IRA vous convient ?
Maintenant que vous connaissez les différences entre un Roth et un IRA traditionnel, lequel choisir ?
En fin de compte, cet article est uniquement à des fins éducatives. Je ne connais pas votre situation, et ce n’est pas un conseil financier. Consultez toujours un professionnel financier qualifié pour obtenir des conseils spécifiques.
En général, cependant, un Roth IRA est un meilleur choix si vous pensez que votre tranche d’imposition sera plus élevée à la retraite qu’elle ne l’est actuellement. C’est parce que vous pouvez cotiser de l’argent après impôt à un inférieur taux d’imposition, puis retirer ces fonds exempt d’impôt à la retraite.
Si vous pensez que votre tranche d’imposition sera plus faible lorsque vous prendrez votre retraite qu’elle ne l’est actuellement, un IRA traditionnel est plus logique. Vous feriez mieux d’obtenir ces avantages fiscaux maintenant et de payer ensuite un taux d’imposition inférieur sur l’argent que vous retirerez à la retraite. De plus, un IRA traditionnel peut être votre seule option si votre revenu dépasse un certain seuil.
Commencez à épargner pour la retraite dès aujourd’hui
J’espère que cet article a aidé à clarifier les différences entre Roth et les IRA traditionnels. Bien qu’un plan puisse être meilleur qu’un autre pour votre situation spécifique, la chose la plus importante est de commencer à épargner pour la retraite dès que possible.
Ne soyez pas tellement pris par le choix du « bon » plan que vous n’en choisirez jamais un. Contribuer à quelconque plan de retraite vaut mieux que de ne pas cotiser du tout.
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